Lueira permite aplicar retenciones (por ejemplo, IRPF) en las facturas de venta a clientes. La retención se configura como un tipo más dentro del apartado de Impuestos de los ajustes de la empresa, se asigna por defecto al perfil de tu negocio y se aplica automáticamente en las facturas de los clientes que tengas marcados como sujetos a retención.
El cálculo se realiza sobre la base imponible (importe sin IVA) del pedido y se descuenta del total a cobrar, igual que un IRPF en una factura tradicional.
1. Crear un tipo de retención
Las retenciones se gestionan en el mismo apartado donde gestionas el IVA. Para mantener todos los tributos en un único sitio, este apartado se llama Impuestos dentro de los ajustes de la empresa.
Accede a los Ajustes de la cuenta desde el menú desplegable de la esquina inferior izquierda y entra en el apartado Impuestos (anteriormente IVA).
Pulsa Añadir tipo de Impuesto y rellena los campos:
Nombre: IRPF.
Porcentaje: el porcentaje de retención que quieras aplicar.
Retención: activa este interruptor. Es la opción que diferencia un impuesto repercutido (IVA) de uno retenido (IRPF). Bajo el interruptor verás la descripción "Aplicar como retención en facturas de venta en lugar de IVA regular".
Guarda. El nuevo tipo aparecerá en el listado, identificado como retención. Las retenciones no se ofrecen como tipo de IVA al añadir productos o líneas de pedido; solo aparecen donde corresponde aplicarlas.
Puedes crear tantos tipos de retención como necesites (por ejemplo, IRPF 15% e IRPF 7%). Más adelante explicamos cuál se aplica en cada caso.
2. Asignar la retención por defecto a tu empresa
Una vez creada, debes indicarle a Lueira qué retención usar por defecto en las facturas de venta. Esto se hace en los ajustes generales del tenant (perfil de empresa).
Dentro de Ajustes > Datos de la empresa, busca el selector de Retención por defecto en ventas.
Selecciona el tipo de retención que has creado en el paso anterior (por ejemplo, "IRPF 15%"). En el desplegable solo aparecen los tipos marcados como retención.
Guarda los cambios. A partir de ese momento, esa retención será la que se aplique a todos los clientes que marques como sujetos a retención.
Importante: solo se puede tener una retención asignada por defecto en cada momento, y será la misma para todos los clientes flag-eados como sujetos a retención. Hoy Lueira no permite aplicar porcentajes distintos a clientes distintos en facturas de venta.
Si no asignas ninguna retención por defecto a la empresa, el interruptor "Aplica retención de venta" ni siquiera aparecerá en la ficha de los clientes — la asignación a nivel de empresa es lo que activa toda esta funcionalidad.
3. Marcar al cliente como sujeto a retención
La retención solo se aplica a los clientes que tienen activada la opción en su ficha. De este modo puedes facturar con o sin IRPF dentro del mismo negocio según el tipo de cliente (autónomos, empresas, particulares, etc.).
Ve a Clientes y abre la ficha del cliente al que le quieres aplicar retención (o créalo nuevo siguiendo la guía de Añadir nuevo cliente).
Activa la opción Aplicar retención en ventas dentro del bloque "Información adicional" de la ficha.
Guarda. A partir de ahora, todos los pedidos y facturas de este cliente llevarán la retención por defecto que tengas configurada en la empresa.
Recuerda mantener correctos los datos fiscales del cliente (NIF, dirección, etc.), ya que son necesarios para emitir cualquier factura, también las que llevan retención.
4. Cómo se calcula y se muestra en la factura
Cuando se cumplen las tres condiciones (existe un tipo de retención, está asignado como retención por defecto en la empresa y el cliente del pedido tiene activada la opción), Lueira aplica la retención automáticamente al recalcular el precio del pedido:
El porcentaje de retención se aplica sobre la base imponible del pedido (el total sin IVA).
El importe resultante se resta del total a cobrar, igual que se hace en una factura tradicional con retención de IRPF.
En la factura aparecerá una línea diferenciada con la retención aplicada y el total final ya descontado.
Ejemplo: un pedido con base imponible de 1.000 € + 21 % IVA (210 €) y retención del 15 % se calcularía así: total bruto 1.210 €, retención 1.000 € × 15 % = 150 €, total a cobrar al cliente: 1.060 €.
Si modificas las líneas del pedido (añades, quitas o cambias cantidades), la retención se recalcula automáticamente con la nueva base imponible.
Preguntas frecuentes
¿Por qué no veo la retención en la factura de un cliente?
Verifica que se cumplen las tres condiciones: el tipo de retención existe en Ajustes > Impuestos, está seleccionado como retención por defecto en los datos de empresa, y el cliente tiene activada la opción Aplicar retención en ventas en su ficha.
¿La retención aparece como un tipo de IVA al añadir productos?
No. Los tipos marcados como retención se filtran de los desplegables de IVA cuando creas productos o añades líneas a un pedido, para evitar que se confundan con un IVA repercutido. Solo se aplican como retención sobre el total de la factura.
Tengo varios IRPF configurados (por ejemplo, 15% y 7%). ¿Puedo aplicar uno a unos clientes y otro a otros?
Hoy no. En facturas de venta solo se aplica la retención que esté asignada como retención por defecto en los datos de tu empresa, y es la misma para todos los clientes que tengan activado el interruptor "Aplica retención de venta". Si cambias la retención por defecto, el cambio aplica a todos los clientes flag-eados a la vez.
Tener varios tipos de IRPF configurados sigue siendo útil principalmente para el módulo de Gastos, donde sí puedes aplicar la retención que quieras a cada línea de gasto de forma independiente.
¿Funciona también en gastos?
Sí. En el módulo de Gastos puedes añadir varias tasas (IVA + retención) a una misma línea, eligiendo libremente qué retención aplicar en cada caso. Esto te permite gestionar gastos a proveedores con distintos porcentajes de IRPF.
Si tienes cualquier duda sobre la configuración o el cálculo de retenciones en Lueira, no dudes en contactar con el equipo de soporte.